Treść zadania

ZESTAW I
Zadanie 1
Sporządź bilans dla Przedsiębiorstwa Odzieżowego ,,LENA” sp. z o.o. w Bydgoszczy na dzień 31.12.2006r, prace bilansowe zakończono 12.03.2007r.Zakład posiadał następujące składniki majątku i kapitałów:
• bluzy dziecięce 2 000,-
• budynki 60 000,-
• czeki obce 10 dniowe 3 000,-
• gotówka ` 2 000,-
• hala produkcyjna 120 000,-
• kapitał udziałowy 190 000,-
• kapitał zapasowy ………………………………….
• kredyty bankowe 20 000,-
• maszyna produkcyjna 12 000,-
• nadpłacony podatek 6 000,-
• należne kwoty za sprzedane wyroby 40 000,-
• nici 16 000,-
• oprogramowanie komputerów 4 000,-
• podszewka 1 000,-
• samochód ciężarowy 43 000,-
• skrojone kamizelki 3 000,-
• spodnie chłopięce 13 000,-
• środki pieniężne w banku 43 000,-
• tkanina bawełniana 20 000,-
• udzielone 4 letnie pożyczki 40 000,-
• zaciągnięte pożyczki 10 000,-
• zakupione 5 letnie obligacje 25 000,-
• zamki 23 000,-
• zobowiązania wc dostawców 35 000,-
• zysk z roku ubiegłego 10 000,-
W miesiącu styczniu 2007 miały miejsce następujące operacje:
1.Fra za zakupione materiały 4 000,-
2.Rw- wydano do produkcji materiały 1 000,-
3.Wb- wpływ należności od odbiorcy 30 000,-
4.Wb- uregulowano zobowiązanie wc dostawców 5 000,-
5.Wb- spłata raty kredytu 10 000,-
6.Wb- pobrano z banku gotówkę 15 000,-
7.OT- zakupiono za gotówkę Środek trwały 6 000,-
8.PK- przeznaczenie części zysku na zasilenie kapitału zapasowego 5 000,-
9.Rw- wydano materiały do produkcji 10 000,-
10.Pw- przyjęto z produkcji wyroby gotowe 8 000,-
11.Fra za sprzedane wyroby gotowe 11 000,-
12.Fra gotówkowa za sprzedane wyroby gotowe 3 000,-
13.Wb- udziałowcy wnieśli dodatkowe udziały 50 000,-
14.Wb- zakupiono 5 letnie obligacje Skarbu Państwa 3 000,-
15.Zakupiono za gotówkę nowe oprogramowanie komputerów 1 000,-
16.Czek rozrachunkowy – otrzymano od odbiorcy 2 000,-
17.Wb- spłata pożyczki 4 000,-

Polecenia:
• sporządź bilans na dzień 31.12.2006
• otwórz konta saldami początkowymi
• zaksięguj operacje miesiąca stycznia
• zamknij konta ( obroty, salda)
• sporządź zestawienie obrotów i sald na dzień 31.01.2007r
Zad 2
Przedsiębiorstwo Odzieżowe,,OLA” Sp. z o.o. w Kaliszu ul. Długa 20 NIP 595-678-20-45 posiadające konto w WBK o/Kalisz 28 9000 0000 1111 4444 6666 7777 sprzedało 20.07.11 Hurtowni ,,JOLA” w Ostrowie ul. Rysia 34, NIP 595-321-76-98: 100 szt. podkoszulek damskich ( VAT 23%), cena sprzedaży netto 23,- oraz 50 szt. podkoszulek dziecięcych ( VAT 8%), cena sprzedaży netto 8,-. Płatność przelewem 14 dni. Ostatnim doku,mentem wystawionym przez przedsiębiorstwo była fra z nr 345/11. Sporządź fakturę VAT.